ZIUAnews a descoperit cea mai mare caracatiţă evazionistă din România. Tentaculele ei se întind în întreaga ţară şi cuprind peste 20.000 de firme. Sub ochii îngăduitori şi chiar cu complicitatea autorităţilor, acestea au împânzit piața cu sute de mii de facturi şi de chitanţe falsificate. Prejudiciul estimat este de ordinul sutelor de milioane de euro.
Documentele ajunse în posesia redacţiei ZIUAnews sunt atât de şocante încât, la prima vedere, par de-a dreptul neverosimile. Însă, le-am luat la puricat şi am constatat că, într-adevăr, zeci de mii de firme din România au facturat – şi facturează în continuare, pentru că fenomenul se află în plină desfăşurare – operaţiuni comerciale fictive. Este vorba de achiziţii de bunuri şi de servicii imaginare, folosind facturi, chitanţe şi ştampile falsificate, ale unei firme aşa-zis furnizoare, din București. În felul acesta, mimând plata facturilor, evazioniştii scot din firma lor banii cash, cu mai multe chitanțe pe care sunt trecute sume de până la 5.000 RON, adică suma maximă care, legal, poate fi plătită în numerar, eludând impozitul pe profit şi toate celelalte obligaţii fiscale. În plus, avem de-a face şi cu o masivă spălare de bani, pentru că toate aceste sume scoase în numerar intră ulterior în circuitul economic şi financiar. Ca să nu mai vorbim de posibile returnări ilegale de TVA, de contrabandă, precum şi de alte ilegalităţi comise de acești evazioniști, cu miile de documente falsificate.
Mii de operaţiuni comerciale fictive
Dar, iată pe scurt, cum se derulează aceste „afaceri”. Luăm chiar un exemplu concret, petrecut în judeţul Dolj. Firma SC Bia Mioriţa SRL, din, Coşoveni, judeţul Dolj a prezentat Fiscului 13 facturi emise, chipurile, de firma SC Comiscaro SRL din București (vezi facsimil), de la care ar fi cumpărat, în perioada 02.06.2012- 12.05.2013, diferite mărfuri, printre care, prealiaj de aluminiu, deşeuri acumulatori, de cupru etc. Toate cele 13 facturi sunt completate cu valori cuprinse între 4.635 lei şi 4.989 lei, adică exact cu sume care nu necesită transfer bancar, ci pot fi plătite cash. Ei bine, cele 13 facturi sunt false, ele nu au fost emise de firma SC Comiscaro SRL, ștampila e falsă, ca şi semnătura administratorului firmei bucureştene, iar numele delegatului şi numerele mașinii înscrise pe factură sunt fictive. În realitate, cu cele 13 facturi și cu tot atâtea chitanțe false, administratorul firmei Bia Mioriţa SRL a scos, cash, din firma sa nu mai puţin de 63.445,88 lei, sumă dedusă din profit, deci, pentru care nu a mai plătit impozitul şi celelalte taxe datorate statului. De altfel, analizând datele din bilanţul contabil al SC Bia Mioriţa SRL pe anul 2012, afişat pe site-ul Ministerului de Finanţe, se vede şi din avion că firma, deși are un rulaj de peste 11 milioane de lei, pune aproape totul pe cheltuieli(10,99 milioane lei), astfel încât profitul este de doar… 24.421 lei. În plus, la scurt timp, firma a intrat în insolvenţă, telefoanele nu mai sunt valabile, aşa că, mai prinde hoţul! Vorba vine, pentru că urmele, recte documentele falsificate, rămân în evidențele contabile şi, dacă se vrea, toate iţele pot fi descurcate.
Un buldozer-fantomă
Un alt caz, care ar putea fi hazliu dacă nu ar fi grav, este cel al firmei gălăţene Almaris Company SRL care, în 2009, a băgat în contabilitate patru facturi falsificate prin care, chipurile, ar fi plătit aceleiaşi firme, Comiscaro SRL București, suma de 19.516 lei, cash, cu tot atâtea chitanţe (aceeaşi şmecherie, cu sume până la 5.000 de lei, care să permită plata în numerar) – de asemenea falsificate – pentru cumpărarea unui buldozer. Evident, firma Comiscaro nu a furnizat niciun buldozer şi nu a încasat nici un leu. Tărăşenia a ieşit la iveală doar atunci când firma din Galaţi a intrat în insolvenţă şi lichidatorul judiciar, CI Bontea Daniela, a chemat în instanţă debitorii, printre care și firma Comiscaro, care apărea cu o datorie neachitată de 19.516 lei. Administratorul „debitoarei” Comiscaro SRL a adus la cunoştinţa instanţei faptul că facturile şi chitanţele sunt false şi a demonstrat, cu bilanţul real al firmei, că „operaţiunea buldozerul” este o ficţiune. Ca urmare, prin încheierea din 28 iunie 2012, instanţa Judecătoriei Galaţi a decis suspendarea procesului şi a dispus sesizarea Parchetului de pe lângă Judecătoria Galaţi, cu privire la săvârşirea infracţiunii de fals, în legătură cu cele patru facturi fiscale şi tot atâtea chitanţe. Şi, dosarul acolo a rămas, până în ziua de azi.
Sute de mii de facturi şi de chitanţe false
Spuneam că dacă cineva ar vrea să facă lumină în toate aceste operaţiuni frauduloase, ar putea face foarte uşor, pentru că toate documentele falsificate rămân în evidenţele contabile şi, dacă se doreşte, toate iţele pot fi descurcate. Dar cine să le descurce? Din documentele aflate în posesia noastră rezultă că, numai în judeţul Dolj au folosit astfel de documente falsificate peste 700 de firme. Au procedat la fel firme din aproape toate judeţele ţării. Pe locul I în „topul” evazioniştilor se află, nu se putea altfel, Capitala, cu peste 1.200 de firme. Urmează judeţul Prahova cu 976 de firme care au folosit facturi şi chitanţe false cu datele firmei bucureştene Comiscaro SRL, apoi judeţul Cluj cu 790 de firme, Constanţa – 735, Bacău – 628, Iaşi – 576, Bihor -511, Buzău – 439 ş.a.m.d. În întreaga ţară, peste 20.000 de firme au folosit astfel de facturi şi de chitanţe falsificate, însumând, la un calcul estimativ, câteva sute de milioane de euro.
CLICK pe imagine pentru a vedea schema mare
Firma-victimă, sufocată de atâtea „afaceri”
Victima, adică firma ale cărei facturi şi chitanţe sunt falsificate(ele sunt tipărite în mod „profesional”, cu antet, cu date de identificare etc(doar contul bancar este greşit, dar de acesta nu e nevoie, pentru că oamenii lucrează cu bani cash) şi folosite de evazioniştii din întreaga ţară pentru operaţiuni comerciale fictive este, aşa cum arătam, o mică firmă privată din Bucureşti. Am reuşit cu greu să stăm de vorbă cu patronul ei, acesta temându-se, pe bună dreptate, de miile de infractori implicaţi. Este vorba de Ion Curta, din Bucureşti, asociat unic şi administrator al firmei SC Comiscaro SRL, având ca obiect de activitate „Lucrări de construcţii a clădirilor rezidenţiale şi nerezidenţiale”. „De peste cinci ani de zile nu mai desfăşor nicio activitate cu această firmă, nu fac altceva decât sesizări şi plângeri penale, pe la toate Direcţiile Financiare, Inspectoratele de Poliție şi Parchetele din întreaga ţară. Sunt pur şi simplu sufocat, stresat, terminat. Apoi, sunt chemat ca martor și dus, ca ursul la circ, pe la toate Parchetele din ţară, din Dolj, din Olt, din Mehedinți, din Buzău, din Brăila şi din alte judeţe. Îmi irosesc timpul şi banii pe trenuri şi autobuze. Le arăt că nu eu am emis facturile şi chitanţele, că acestea sunt false, că nu am nicio legătură cu firmele respective şi solicit şi eu, ca parte vătămată, să mi se comunice rezultatele cercetărilor, numele infractorilor, măsurile luate etc. Dar nu mi se comunică nimic. Ba că e secret fiscal, ba că cercetările sunt în curs, ba chiar că nu se confirmă faptele, deși eu le fac dovada că facturile, chitanțele, ștampila firmei mele, numele delegatului, semnătura mea – toate sunt falsificate. Nu trebuie să fii mare specialist ca să tragi concluzia că aici avem de-a face cu interese de tip mafiot, cu complicităţi ale autorităţilor cu infractorii, de la Fisc până la poliţiştii şi procurorii care se ocupă de acest caz „- ne-a declarat Ion Curta. Întrebat de ce nu a închis firma în cauză sau de ce nu i-a schimbat măcar numele, formatul ştampilei etc, pentru a scăpa de evazionişti, acesta ne-a spus: „Dacă aş fi făcut asta, aş fi fost bănuit că sunt mână-n mână cu aceşti infractori. Pe de altă parte, crezul meu este legea, vreau să ajut instituţiile abilitate să-i prindă pe toţi aceşti evazionişti, care au produs statului prejudicii uriașe și care, de ce să nu vă spun, mi-au produs și mie, precum și firmei mele prejudicii pe care nici nu le pot calcula”.
„Secret fiscal”!
Așa cum arătam, în marea lor majoritate, facturile şi chitanţele falsificate sunt în valoare de până la 50 de milioane de lei vechi, pentru a putea fi plătite cash. De aceea, sunt şi foarte multe, pe o singură firmă. Mai mult, ele „provin” de la aceeaşi firmă – SC Comiscaro SRL din Bucureşti. O simplă căutare în site-ul Fiscului la Declaraţia 394-celebra declaraţie pentru controlul încrucişat, din care reiese cu exactitate ce şi de la cine a cumpărat/vândut – şi, în doar câteva secunde, s-ar afişa pe ecranul calculatorului toate firmele care au raportat facturi încasate de la SC Comiscaro SRL. „Nici una din Direcţiile Financiare, cărora m-am adresat în scris şi le-am descris fenomenul, nu au vrut să-mi comunice firmele care au raportat astfel de operaţiuni fictive cu firma mea și să-mi recunoască statutul de parte vătămată. Cică e secret fiscal. Nici procurorii şi poliţiştii, care aveau şi încă mai au în lucru numeroase dosare cu aceşti evazionişti, pentru că multe le vin de la lichidatorii judiciari, nu au vrut să-mi arate care sunt firmele, câte facturi false au folosit, câte chitanţe şi ce sume au declarat că au încasat de la mine. Cică, dosarul se află în curs de cercetare. Eu sunt convins că ei sunt mână-n mână cu infractorii”- spune Ion Curta.
De ce tace Fiscul? Ce fac polițiștii și procurorii?
Am solicitat și noi Agenției Naționale de Administrare Fiscală să ne comunice care este stadiul controlului încrucișat solicitat în mai multe rânduri de firma SC Comiscaro SRL (ex: adresa nr 68268/28.02.2014), câte firme au raportat pe D394 operațiuni comerciale (achiziţii) fictive cu SC Comiscaro SRL, care este valoarea acestor operaţiuni, care este prejudiciul rezultat ca urmare a neachitării impozitelor si taxelor aferente acestor operațiuni fictive și ce masuri a stabilit ANAF ca urmare a acestor constatări. De asemenea, am solicitat informații de la câteva Parchete din țară, care au în lucru astfel de dosare. Însă, până la închiderea ediției nu am primit niciun răspuns.
Dar, despre modul în care acționează autoritățile fiscale, polițiștii și procurorii, în legătură cu acest acest uriaș flagel evazionist, despre indolența unora și complicitatea altora, în numărul viitor.
