dministrația Națională a Finanțelor Publice a devenit una dintre instituțiile statului cu cele mai multe pete pe obraz, încă de pe vremea lui Sorin Blejnar. Însă plecarea acestuia din fruntea ANAF nu a reprezentat și curățirea instituției. Dimpotrivă, din ce în ce mai des aflăm de funcționari certați cu legea.
Cel mai recent caz este cel în care procurorii Direcției de Investigare a Infracțiunilor de Criminalitate Organizată și Terorism (DIICOT) au destructurat o grupare infracțională specializată în evaziune fiscală și spălare de bani, prin comercializarea de legume-fructe utilizând firme fantomă. Din rețea făceau parte și doi funcționari din cadrul ANAF – Direcția Marii Contribuabili, prejudiciul fiind de circa 24 de milioane de euro.
Numele unuia dintre angajații ANAF cercetați în acest dosar a fost dat publicității, în momentul în care s-a dispus reținerea pentru 24 de ore a 12 din cele 28 de persoane cercetate inițial. Este vorba de Ioana Raluca Mironescu, inspector în cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală – Direcția Generală de Administrare Mari Contribuabili -, pe numele căreia au fost formulate cele mai multe capete de acuzare: „constituire de grup infracțional organizat, complicitate la evaziune fiscală, abuz în serviciu cu consecințe deosebit de grave, permiterea accesului unor persoane neautorizate la informații ce nu sunt destinate publicității, în scopul obținerii pentru sine sau pentru altul de foloase necuvenite, comisă în formă continuată”, potrivit comunicatului remis de DIICOT.
Procurorii o acuză pe Mironescu de nesesizarea organelor competente cu privire la concluziile unor controale pe care le efectua la firmele celorlalți învinuiți, din care reieșea clar indicele de evaziune fiscală și de asigurarea de protecție pentru anumite societăți. Totodată, oamenii legii susțin că există probe evidente conform cărora Ioana Raluca Mironescu îi învăța pe membrii grupului cum să înlăture din evidențele contabile aspectele negative, înainte ca instituțiile abilitate ale statului să ajungă la sediile societăților și să efectueze controale.
Cine este cel de-al doilea angajat ANAF cercetat de DIICOT?
În cazul celui de-al doilea inspector ANAF, pe a cărui implicare au anunțat-o în primul comunicat de presă remis în acest caz, procurorii DIICOT nu au mai spus nimic. Cu toate acestea, surse judiciare au declarat pentru ZIUAnews că este vorba de Adriana Golovatic, fostul șef Administrație adjunct din cadrul Agenției Finanțelor Publice (AFP) Sector 3. La începutul acestui an, Golovatic a plecat de la AFP Sector 3 la AFP Sector 6, unde ocupă tot funcția de șef Administrație adjunct, coordonând Activitatea de Inspecție Fiscală.
Numele Adrianei Golovatic poate părea necunoscut la o primă vedere. Cu toate acestea, ZIUAnews a scris, la începutul acestui an, despre modul în care doi dintre adjuncții acesteia au măsluit un dosar la care lucrau, cu scopul de a obține o sumă mare de bani în mod ilicit. Tot atunci, ZIUAnews a dezvăluit marea Famiglie care operează în cadrul Agenției Finanțelor Publice Sector 3.
Am încercat să obținem un punct de vedere de la Gelu Ștefan Diaconu, președintele ANAF, întrebându-l dacă Adriana Golovatic și Ioana Mironescu au fost suspendate din funcție – întrucât în cazul pe care l-am prezentat în ianuarie 2014 am arătat cum doi funcționari, deși erau cercetați penal, instrumentau în continuare dosarul în care erau anchetați și nu se luase nicio măsură împotriva lor -, dacă pe numele lor a început vreo anchetă internă sau sunt urmărite penal. Până la ora publicării acestui material, conducerea ANAF nici nu a confirmat, nici nu a infirmat că ambii funcționari sunt cercetați penal sau suspendați din funcție.
Modul de operare
Potrivit comunicatului DIICOT, gruparea infracțională – din care făceau parte atât cetățeni români, cât și de alte naționalități, în special turci și iordanieni -, făcea „achiziții intracomunitare și importuri din state ce nu erau membre ale Uniunii Europene, utilizând societăți comerciale interpuse, pentru sustragerea realilor beneficiari de la plata TVA și a impozitului pe profit”.
Mai mult, în actele contabile erau trecute cheltuieli care nu aveau la bază operațiuni reale. Marfa era tranzacționată succesiv prin mai multe societăți, creând circuite economice frauduloase, tot cu scopul de a sustrage beneficiarii reali de la plata TVA și a impozitului pe profit.
Subalternii lui Golovatic, cercetați penal
ZIUAnews a prezentat, la începutul anului, documente oficiale care demonstrează cum doi funcționari publici din cadrul ANAF au măsluit un dosar la care lucrau, cu scopul de a obține bani în mod ilicit. Este vorba de consilierul Gheorghe Deneanu și de inspectorul Dumitru Vlasie – ambii aflați pe atunci în subordinea Adrianei Golovatic – cercetați penal pentru săvârșirea infracțiunii de abuz în serviciu. Era vorba despre o plângere a unui cetățean, care acuza că cei doi funcționari publici au semnat în fals mai multe confirmări de primire trimise de ANAF și care îi erau destinate lui. În acele documente, se prevedea că persoana respectivă are de achitat o sumă foarte mare de bani, când, de fapt, avea doar de recuperat. Confirmările de primire au avut ca destinație o adresă la care omul nu mai locuia de mult timp, însă s-a demonstrat că nu au plecat niciodată mai departe de sediul instituției. Deneanu și Vlasie le trimiteau și tot ei semnau că le-au primit.
După ce a depus plângere la Poliție, persoana în cauză a fost chemată să dea mai multe specimene de semnătură. Cei doi funcționari publici au fost și ei supuși acelorași cerințe, iar concluzia anchetatorilor a fost una fabuloasă: semnăturile de primire aparțineau lui Vlasie și Deneanu! Astfel, învinuitul nici nu știa ce se întâmplă în sediul Finanțelor și nici că pe numele lui se emit mai multe înștiințări de plată. A aflat toul când s-a văzut în fața faptului împlinit și când a aflat suma colosală, respectiv opt milioane de lei, pe care, chipurile, o avea de plătit, constând în TVA restant, penalități și dobânzi.
Iar cum toate acestea nu ar fi fost de ajuns pentru Agenția Națională de Administrare Fiscală cei doi funcționari publici au beneficiat și de sprijinul nemijlocit al șefilor, care i-au acoperit în toată povestea. Și nu este vorba doar de boșii mai mici din cadrul Finanțelor. Inclusiv Marinel Rizea, directorul Direcției Generale a Finanțelor Publice București, le-a conferit celor doi putere de decizie, respingând cererea de recuzare depusă de victima din acest dosar. Iar asta în ciuda prevederilor legale, care stipulează clar că, odată declanșată urmăriirea penală împotriva celor doi funcționari, aceștia trebuiau să fie suspendați din dosarul pe care îl instrumentau, iar raportul de inspecție fiscală trebuia refăcut. Însă și această „refacere” ridica probleme, întrucât ZIUAnews a demonstrat că ancheta ar fi putut ajunge pe mâinile unor rude de-ale celor doi funcționari, angajate și ele tot la Administrația Finanțelor Publice a Sectorului 3.
